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TIENDA. CONOCIMIENTOS ADQUIRIDOS 5. Enero 23 de 2014, 3:13 P.M. Buenas y santas tardes y
semana, familia.
1.
En la práctica o
como didáctica, forme una entidad sin ánimo de lucro: ONG EL PLACER,
COOPERATIVA LOS SOLIDARIOS, SOCIEDAD LA ESPERANZA o cualquier otra.
2.
Lleve al papel etapa por etapa, todas las diligencias que
debe hacer para la puesta en marcha y el registro mercantil de cualquiera de
las entidades del numeral anterior.
3.
Enumere sus libros contables, ¿cómo los debe registrar y
ante quién?
CONOZCA SOBRE
BANCA, SEÑOR TENDERO
¿QUÉ SABE USTED SEÑOR TENDERO?
1. ¿Qué es banca?
2. ¿Cuál es el ente regulador de las funciones
bancarias?
3. ¿Para qué sirve el Banco de la República?
4. ¿Qué son establecimientos de crédito?
5. ¿Qué conoce sobre actos bancarios? Enumérelos y
defínalos.
RESEÑA HISTÓRICA Y
TODO SOBRE LA BANCA
De Monografías.com
INTRODUCCION
La evaluación de los antecedentes históricos de la bancaria desde su
origen en las diferentes etapas, la época precapitalista, en la antigüedad, edad media y moderna, donde hoy día la banca se
ha convertido en instituciones que sirven de intermediarios, empleando los más
modernos métodos y técnicas de mercado y tecnología electrónica,
actuando como conducto positivo en la relación entre prestamistas y
prestatarios y aun más desempeñan papeles más activos por
la responsabilidad y los ciertos riesgos que
asumen influyendo sobre la actividad económica general.
De manera muy
detallada los bancos modernos
realizan una multiplicidad de funciones principales
la custodia del dinero y
el cambio, donde el depositante que deseaba
efectuar un pago por una transacción acudía a la custodia, redimía algunas de
sus monedas y las utilizaba para efectuar el correspondiente pago.
Los
mecanismos importantes para el desarrollo de las instituciones bancarias que establecieron estos las
cuantas corrientes, cuantas de ahorros, depósitos a plazo fijo, donde todos
captan y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo.
A diferencia
de la antigüedad la acuñación representa un avance importante en el desarrollo
del dinero, aquí se registraban algunas desventajas como la posibilidad de que el dinero fuera
robado en el transporte o almacenamiento, el costo de transporte etc. Donde nació el Orfebre como
resultado del peligro de robo, nació la practica de colocar lingotes preciosos
y monedas en custodia de los orfebres, acostumbrados a trabajar con metales, esto le daba el derecho natural de
recibir y guardar las monedas de oro y
plata a los depositantes.
En la actualidad los bancos representan tres grandes
funciones, como intermediarios del crédito, la administración de capitales y la intermediación de
pagos.
1.1. ORIGEN DE LA BANCA
El trueque
era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas económicos
primitivos. Los metales más acuñados eran apreciados para propósitos religiosos
y de ornamentación, así como por su durabilidad y alto valor para
usos monetarios y no monetarios. Los lingotes (barras de oro o plata no
acuñadas), no obstante, presentan serias desventajas como medio de pago. Los
pesos y aparatos de prueba para garantizar la calidad no
siempre estaban disponibles en el sitio de intercambio y la adulteración del
peso y la calidad introdujeron un costo implícito
de transacción. Sin embargo la acuñación de monedas representaba una solución
para los problemas que
significaba utilizar los lingotes como dinero (este hecho también marco el
ingreso del gobierno en
asuntos monetarios y este papel ha continuado para bien o para mal).
El sello real era impreso sobre un trozo de metal certificaba un determinado
peso o pureza del metal.
Aunque la acuñación representaba un avance importante
en el desarrollo del dinero, continuaban registrándose algunas
desventajas.
Entre las de mayor importancia estaban:
·
Costos de transporte
·
La ausencia de un retorno en la forma de intereses
sobre las monedas.
En buena parte, como resultado del peligro de robo,
nació la practica de colocar lingotes preciosos y monedas en custodia de los
orfebres. Puestos que estos estaban acostumbrados a t4rabajar con metales preciosos, habían establecido,
por necesidad el medio para protegerlos. Esto le daba el derecho natural de
recibir y guardar las monedas de oro y plata para los precavidos
dueños. Los dueños que se constituyeron en los primeros depositantes en
la historia de la banca, sin duda, esperaban que los
custodios de sus riquezas monetarias la conservaran intacta. A medida que esta
practica se hacia más necesaria, el orfebre empezó a cobrar comisiones.
En esta primera etapa de la historia de la banca,
el depositante que deseaba efectuar un pago por una transacción acudía la
custodia redimía algunas de sus monedas y las utilizaba para efectuar el
correspondiente pago.
La siguiente etapa en el desarrollo de la banca
consistió en el descubrimiento que hicieron los orfebres de lo innecesario que
era mantener en sus bóvedas todas las monedas depositadas. En la medida en que
los depositantes tuvieran la confianza de que podrían convertir en especie sus
recibos de depósitos, se sentirían satisfechos de hacer pagos con los recibos y
dejar el oro y la plata en deposito.
Los orfebres expedían recibos de depósito por
un valor superior al que tenían las
monedas de metal precioso que estaban en custodia. De esta forma, el valor del
dinero o reserva que los orfebres tenían a su alcance para afrontar los retiros
en monedas de oro y plata representaban solamente una fracción del valor total
de los recibos de depósitos expedidos por ellos. Nació entonces el concepto de BANCA DE RESERVA
FRACCIONARIA; los orfebres dejaron de ser simples custodios de especies
para convertirse en banqueros.
1.4. LA BANCA EN LA EPOCA PRECAPITALISTA EN LA ANTIGÜEDAD Y EN LA EDAD
MEDIA
La actividad de la banca en la época precapitalista
se manifestó primeramente en todos aquellos lugares donde había en circulación
una pluralidad de clases de dinero.
La pequeña extensión de los primeros estados
griegos e italianos dio importancia al cambio de dinero después que comenzó a
usarse como dinero, ya que existía en circulación una pluralidad de clases de
dinero y estas eran las operaciones realizadas por los
cambistas.
En la antigüedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio bancario
típico la aceptación de órdenes de pago y como medio de pago a distancia, la carta de crédito a favor del viajero, además,
otros medios de pago, que si no se parecen a
la moderna letra de cambio, recuerdan al cheque actual. Otro de los fines más
antiguos de los bancos fue la custodia del dinero
(operación de depósito).
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al principio como
caja de depósito. Esta era su primordial misión como bancos, en cuanto a cajas
de depósitos de los templos eran bienes sagrados y quien ponía la mano
sobre ellos cometía un sacrilegio. Más luego el templo que era el lugar oficial
de custodia del dinero empezó a otorgar prestamos particulares y empréstitos
públicos.
Sin embargo, los bancos de la antigüedad, solo
excepcionalmente eran empresas privadas. Estos tenían que
sufrir una ruda competencia por parte de los templos y
de los bancos del estado.
Los bancos de depósito rara vez se vieron en
la Europa Medieval antes del siglo XIII.
Bancos de esta especie habían habido ya en Roma, pero no hay pruebas de la supuesta continuidad
entre dichos bancos y los primitivos medievales.
Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que
hicieron su aparición en el año 1155, se dedicaron principalmente al tráfico,
pero aceptaban también depósitos. No hay prueba sin embargo de que
abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos señores mantenían
cuentas corrientes).
En el siglo XIII las ciudades septentrionales
de Italia, como Siena y Florencia, llegaron
seguramente a construirse centros bancarios rudimentarios y los banqueros,
cambistas y prestamistas de esta parte de Italia lograron suplantar
parcialmente a los cambistas judíos.
Con el transcurso del tiempo los cambistas desempeñaron
otras funciones bancarias, aceptando
depósitos y prestando tanto su propio dinero como los fondos confiados a su
guarda. Los cambistas medievales fueron confundidos a menudo con los banqueros
primitivos, pero los términos significan algo diferente. En tanto que las tasas
de cambio pudieron transformarse en los primeros bancos.
El negocio de la banca tuvo su origen propiamente
en la edad media y para comienzos del siglo XVIII existían ya importantes instituciones bancarias en todas las
grandes capitales de los países de Europa, tales como Inglaterra, Alemania, Francia, Holanda, Dinamarca, etc.
La nacionalización de la banca se debió a razones fiscales.
Las operaciones de cambio se habían convertido en
una actividad muy lucrativa y además por razones políticas se consideraba ventajoso
controlar el mayor número posibles de depósitos particulares.
1.5. CONCEPTO ACTUAL DE BANCO
El concepto actual de banco es distinto del que tenía en su
origen. Eso se aplica si se tiene en cuenta la evolución experimentada en sus
funciones a través del tiempo. Los bancos que en su primera época fueron
intermediarios del tráfico monetario, se han convertido en
la actualidad en intermediarios de las operaciones de crédito, aunque
en forma accesoria realicen también actividades relacionadas con el cambio de
monedas. Esta diversidad de funciones determina el carácter de los bancos determina el
carácter de los bancos antiguos y el de los bancos modernos.
1.6. ORIGEN DE LA EXPRESION BANCO
Generalmente se cree que banco deriva
del mueble usado por los comerciantes en moneda de la edad media para
efectuar sus operaciones de cambio. Se dice también que cuando estos
negociantes no podían cumplir con sus obligaciones se les destruía su banco
y de ahí proviene el término banca rota.
En realidad la expresión banco tiene su origen en
los empréstitos públicos contraídos por las ciudades italianas al comienzo del
siglo XII. En efecto, los empréstitos públicos fueron denominados monti en
Italia, que significa fondo común. En aquel entonces los germanos, que tenían
una gran influencia en Italia comenzaron a designar el fondo común, constituido
por las contribuciones de varias personas, con la expresión Bank, juntamente
con el equivalente vocablo Monte. Al poco tiempo Bank fue italianizado en Banco
y la acumulación de empréstitos públicos fue llamada indiferentemente Monte o
Banco.
Hace unas cuantas décadas, no era común que un
banquero saliera de su oficina a buscar negocios. La banca entonces era elitista y
muy cerrada. A los clientes no tradicionales de los
bancos se les trataba con pocas consideraciones.
La intermediación financiera se ha convertido en un
negocio muy competido, dinámico y sofisticado, empleando los más modernos métodos y técnicas de mercadeo y tecnología electrónica de punta. El mercado esta recibiendo de los bancos
productos y servicios que hace una década hubieran sido calificados como ciencia ficción.
Muchos cambios han ocurrido y continúan ocurriendo
en el mercado financiero. Los bancos han tenido que responder de manera
adecuada a necesidades cada vez más complejas de inversionistas, empresas y
consumidores. Necesidades más complejas que exigen soluciones simples y rápidas.
La banca tiene varias características peculiares.
En primer lugar, la oferta de todos los bancos en
esencialmente igual. Todos ofrecen mecanismos similares para estudiar dinero y
para prestarlo (cuentas corrientes, cuentas de ahorro, depósitos a plazo fijo,
prestamos tarjetas de crédito etc. Y todos captan
y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo excepto por el
efecto de su costo. El gran reto de cada banco es
entonces lograr que el publico perciba sus productos y servicios como
diferentes y mejores que los de su competencia, aun siendo estos esencialmente
iguales.
La necesaria diferenciación puede ser lograda
ofreciéndoles a los clientes una calidad de servicio superior a la que ofrece
la competencia.
El servicio es un componte del producto que cada banco puede fabricar
con sus propias especificaciones y significar un importante valor agregado a
favor del cliente y una importante ventaja competitiva. La eficiencia en el manejo de los
clientes, el trato amable y cortes, al empatia con la situación del cliente y
la respuesta rápida a sus necesidades, son oportunidades para agregar valor a
la oferta y diferenciar un banco de los demás.
Otra característica de la banca es que un gran
numero o la mayoría de los clientes de un banco también son clientes de la
competencia. Es común que un cliente tenga su cuenta corriente en un banco;
mientras sus depósitos a plazo fijo están en otro banco. Esto tiene la
desventaja o ventaja de que muchos clientes tienen marcos de referencias para
comparar la calidad de los productos y servicios bancarios y tiene la ventaja
de que muchos clientes ofrecen oportunidades de hacer más negocios con ellos,
ya que lo más probable es que no todas sus necesidades financieras están siendo
satisfechas por un solo banco.
El éxito de un banco depende en gran
medida de los negocios repetitivos de los clientes. Es decir, los clientes
deben quedar tan satisfechos como para regresar al banco. El mejor promotor de
un banco es un cliente satisfecho. Si los clientes de un banco se limitaran a
hacer una transacción y no regresaran, ese banco pronto tendría que cerrar sus
puertas.
El banco moderno debe tener la capacidad de captar
negocios a un ritmo igualo mayor al crecimiento del mercado. Su personal de plataforma y sus gerentes
en contacto con el público deben estar entrenados para emplear los métodos y
las técnicas de la venta profesional para vender los
productos y servicios financieros de su banco y deben ser expertos en estos
productos y servicios. En la Banca Moderna, quien no sirve para servir, no
sirve para trabajar.
1.8. FUNCIONES DE LOS BANCOS MODERNOS
Los bancos instituciones que sirven de
intermediarios, no solamente actúan como conducto pasivo entre los prestamistas
y los prestatarios, sino que desempeñan un papel más activo, debido a que
asumen para si mismos ciertos riesgos, influyendo de esta manera sobre la
actividad económica general.
En la actualidad los bancos modernos realizan una
multiplicidad de funciones, en contraste con las que hacían en la antigüedad y
posteriormente en el medioevo, épocas en que tenían como funciones principales
la custodia del dinero y el cambio.
Podemos señalar que el banco moderno tiene que
cumplir tres grandes funciones, que reflejan:
a.
La intermediación del Crédito
b.
La intermediación de los pagos
Podemos definir el banco como una empresa constituida bajo la forma
asociativa, cuya actividad se dirige a recolectar capitales ociosos, dándoles
colocación útil, a facilitar las operaciones de pago y a negociar con valores.
1.9. SISTEMA FINANCIERO DE LA REPUBLICA
DOMINICANA
(El Desarrollo de la Industria Bancaria en la Republica
Dominicana)
El primer banco que se estableció en el país fue
el Banco Nacional de Santo Domingo, as mediados del año 1869,
en virtud de una concepción otorgada por el presidente Báez a favor de la firma
de Nueva York denominada Prince & Hollester. Su objetivo primordial consistía en
disfrutar del privilegio de la emisión de billetes nacionales, con la
obligación de convertir estos en monedas de oro y plata.
Después de este año se autorizo a varias personas
la instalación de instituciones bancarias que no llegaron a prosperar y entre
ellas podemos citar en 1874 a los Señores G. O. Gravis y M. B. Cunha Reis.
En el periodo en que renacía la influencia francesa
fue que el presidente Heureaux otorgo una concepción de fecha 26 de Julio de
1889, por un periodo de 560 años, a la sociedad de Credito Mibiliar ( Credit
Mobilier de Francia), con sede en Paris, para establecerle segundo banco
dominicano que se denomino también banco nacional de Santo Domingo. Esta
importante institución, con un capital inicial de US2,000,000.00,
funciono con regularidad desde sus inicios de operaciones en noviembre de 1889
hasta 1893. Más luego se produjeron incidentes que motivaron la desaparición
del banco francés, el cual fue reemplazo por un banco americano.
El Banco Nacional de Santo Domingo fue poco a poco
declinando y ya para el año 1914 el Señor santiago Michelena quedo asignado
depositario de los fondos del estado. Luego comenzaron sus operaciones en el
país las agencias de bancos extranjeros, las cuales ejercieron todas las
actividades propias de la banca comercial. Fue el 5 de Febrero de 1917 la
International banking Corporation, subsidiaria del nacional City Bank y posteriormente
en 1920 The Bank of Nova Scotia.
El primero de enero del 1926 el Nacional City Bank,
que mediante su subsidiaria en el país la International Bank Corporation había
estado manejando los fondos del estado desde su instalación en el país, suplantando
de esta manera al Señor Santiago Michelena, quedo definitivamente establecido
en la Republica Dominicana hasta el 24 de
Octubre del 1941, cuando esta entidad Bancaria fue vendida al Gobierno Dominicano, para convertirse
en lo que es hoy el Banco de Reservas de la Republica Dominicana.
Cuatro años más tarde, en virtud de la Ley No. 9087 de fecha primero de Junio
de 1945, se creo el banco Agrícola e Hipotecario actualmente denominado Banco
Agrícola de la Republica Dominicana, que vino a constituir la primera
experiencia en materia de instituciones
especializadas para promover el desarrollo económico.
Para el año 1947 época en que se produce la reforma
del sistema monetario bancario, los bancos que funcionaban eran el Banco
Central, creado ese año, el Banco de Reservas, The Royal Bank of Canadá, The
Bank of Nova Scotia y el Banco Agrícola de la Republica Dominicana.
En los Antecedentes Históricos de la Banca podemos
concluir de la manera siguiente:
·
Los bancos al principio mantenían inactivos los
depósitos recibidos que se confiaban para su custodia, ya para la edad moderna comenzaron a emplear préstamos
de diversas índoles proporcionándoles lucro.
·
El negocio de los bancos tuvo su origen en la Edad
Media siglo XVIII, donde para toda Europa queda concluido la nacionalización de
los bancos por razones fiscales.
·
La actividad bancaria en la época precapitalista
queda manifestada por todos aquellos lugares donde había una pluralidad de
clases de dinero.
·
La carta de crédito tuvo su origen en la
antigüedad en Grecia, principalmente como la aceptación, como la aceptación de
órdenes de pago.
·
Los primeros tipos de bancos en la edad media
fueron los comerciales dedicándose al trafico y aceptando, también depósitos,
donde más tarde los cambistas desempeñaron otras funciones bancarias como principal función prestando su propio dinero y
los fondos confiados a su guarda.
·
Para la edad moderna la intermediación financiera,
se convirtió en un negocio muy competitivo, dinámico y sofisticado empleando
los mejores métodos y técnica de mercadeo.
·
·
Manual de Banca Moderna
Autor:
·
Enciclopedia Gran Sopena (Tomo I)
·
Libro de Moneda y Banca
Historia de la banca (según
Wikipedia)
Monetarios
Cronología de eventos importantes
·
1818:
Abre el primer banco de ahorros de París.11
·
1986:
El "Big Bang" (desregulación de
los mercados financieros de Londres) sirvió como un catalizador para reafirmar
la posición de Londres como un centro global de banca mundial.
FUNCIONES DEL BANCO DE LA REPÚBLICA
FUNCIONES
DEL BANCO DE LA REPÚBLICA||[1]
Las
funciones del Banco de la República, según la Ley 31 de 1992, sobre banca
central, son:
·
La emisión de la moneda legal: El Banco de la República es el único banco que
tiene autorización para emitir las monedas y billetes que se utilicen en el
país. Este derecho es exclusivo e indelegable; es decir, el Banco de la
República no le puede dar ese derecho a ninguna otra entidad u organización.
La
anterior función le permite al Banco de la República tener control sobre la
política monetaria, regulando la cantidad de dinero que se encuentra en
circulación en la economía. El Banco, dependiendo de las condiciones económicas
del país, decide emitir más billetes o, por el contrario, recoger parte de los
que se encuentren en circulación, evitando que se produzcan efectos complicados
sobre la economía, como lo son los altos niveles de inflación o de desempleo.
Para
la emisión de billetes, entre otras variables, es importante el grado de
deterioro de los billetes que se encuentran circulando.
·
Banquero de bancos: El Banco de la República tiene algunas funciones similares
a las de un banco, pero sus clientes no son personas comunes y corrientes o
empresas particulares, sino son los bancos que existen en el país. El banco
central recibe dinero de los bancos como consecuencia de la reserva bancaria
(encaje bancario) y lo guarda en cuentas que estos bancos tienen en él. Igualmente,
puede cumplir con la otra función que cumplen los bancos que es la de
prestamista.
El
Banco de la República también agiliza las operaciones y los manejos bancarios.
Un importante instrumento para ello es la "cámara de compensación".
Como normalmente todas las instituciones financieras tienen depósitos en el
Banco de la República, la cámara permite establecer rápidamente en cuánto
quedan los depósitos de cada banco al final de cada día después de realizar el
intercambio de cheques entre ellos.
El
Banco también hace seguimiento a las diferentes operaciones que realizan los
bancos, basándose en la información que obtiene de las actividades de todas las
entidades que conforman el sistema financiero, así como de su permanente
contacto con la Superintendencia Bancaria. Lo anterior le permite evaluar
permanentemente las operaciones del sector y, así, ampliar su capacidad para
establecer políticas de control y orientación de las actividades que cumplen
los bancos como intermediarios financieros.
El
manejo de la liquidez de la economía y la evolución del sistema financiero
colombiano han llevado al Banco de la República a establecer, al igual que con
los bancos, relaciones de colaboración con entidades como las corporaciones
financieras, las corporaciones de ahorro y vivienda y las compañías de
financiamiento comercial. Estas organizaciones también deben constituir
reservas (encaje) y también le son otorgados créditos
transitorios cuando los solicitan.
·
Funciones de crédito: El Banco de la República puede otorgar préstamos
transitorios a bancos colombianos que los soliciten.
Los
créditos del Banco de la República al Estado, aunque no se prohíben, si son
regulados de forma muy estricta; sólo se permiten en casos de extrema
necesidad, y deben ser aprobados por todos los miembros de la Junta directiva
del Banco.
De
la misma forma, la Constitución dejó abierta la posibilidad de que el Banco
pueda continuar adquiriendo, en el mercado secundario, títulos de deuda
emitidos por el Gobierno. De esta forma, no es el Banco el que financia
directamente al Gobierno, sino los particulares que han comprado estos títulos.
·
Administrar las reservas internacionales: Un banco central también administra
las reservas internacionales que los países tienen. Las reservas
internacionales son recursos que los Estados poseen y que se encuentran
invertidos en oro, derechos especiales de giro (DEG) o monedas de otros países.
Las
inversiones que se realicen con las reservas deben ser seguras y líquidas; es
decir, no debe haber posibilidad de perdida del dinero y se debe poder disponer
de éste en cualquier momento para cumplir con otras funciones, como son los
pagos que debe hacer el país en el exterior.
·
Función cambiaria: El Banco de la República debe diseñar la política económica
en materia cambiaria; es decir, debe controlar, según las metas y los objetivos
propuestos, el valor de la moneda local (peso colombiano) frente a monedas
extranjeras (tasa de cambio), las condiciones de la deuda externa del país y la
entrada de recursos provenientes del exterior, todo esto para garantizar el
buen desempeño del comercio internacional y de las finanzas del Gobierno, entre
otros aspectos.
· |
Banquero,
agente fiscal y fideicomisario delGobierno.
| El Banco de la República
cumple con estas funciones al recibir en depósito fondos de la Nación y de las
entidades públicas bajo las condiciones que establezca su Junta directiva.
Además, por solicitud del Gobierno, puede actuar como agente fiscal en la
contratación de créditos externos e internos y en operaciones que sean
compatibles con las finalidades del Banco.
· |
| El nivel profesional y la
estructura del Banco le han permitido apoyar simultáneamente el desarrollo
científico, cultural y social del país a través de la creación de fundaciones
destinadas a seleccionar, estimular y financiar investigaciones en las áreas de
las ciencias, la tecnología, las humanidades, la antropología, la arqueología,
la educación y la salud. Además, ha participado en el rescate y preservación
del patrimonio cultural y en la creación de estímulos a su desarrollo mediante
la administración y creación de bibliotecas y museos especializados en todo el
país. El Museo del Oro y la Biblioteca Luis Ángel Arango hacen parte del Banco
de la República, siendo entidades que tienen amplio reconocimiento nacional e
internacional por la labor que desarrollan.
· |
Adicionalmente,
el banco tiene influencia en el sistema crediticio del país a través de la
regulación de las tasas de interés que los bancos manejan con sus clientes y
del encaje bancario que le exige a éstas y otras instituciones financieras.
SINTETIZANDO EL BANCO DE LA REPÚBLICA REALIZA:
1.
Unificación del numerario nacional
2.
Saneamiento del medio circulante
3.
Procura estabilidad en los cambios internacionales
4.
Da elasticidad al medio circulante
5.
Sirve de factor de nivelación de las tasas de interés
6.
Sirve de prestamista del gobierno y de los bancos, como también,
ser agente fiscal del mismo.
SUPERBANCARIA O SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA DE COLOMBIA
La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) es la entidad gubernamental encargada de supervisar los
sistemas financiero y bursátil colombianos con el fin de preservar su
estabilidad, seguridad y confianza, así como promover, organizar y desarrollar
el mercado de valores y la protección de los inversionistas, ahorradores y
asegurados.
Establecida
en la Ley 45 de 1923 bajo el nombre de Sección Bancaria, el artículo 19 de esta
ley designó como su jefe al Superintendente Bancario, encargándolo a su vez de
la vigilancia de todos los establecimientos bancarios. En 2005 fue fusionada en
la Superintendencia de Valores y cumple su misión institucional mediante la
inspección, vigilancia y control sobre las personas que realicen actividades
financiera, bursátil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo,
aprovechamiento o inversión de recursos captados del público. En el ámbito de
las instituciones públicas hoy la Superintendencia Financiera fue la primera
superintendencia que se creó en Colombia y es reconocida como uno de los
organismos oficiales de mayor respetabilidad, valorada por su larga tradición
de capacidad técnica y administrativa.
Misión
Preservar
la confianza pública y la estabilidad del sistema financiero; mantener la
integridad, la eficiencia y la transparencia del mercado de valores y demás
activos financieros; y velar por el respeto a los derechos de los consumidores
financieros y la debida prestación del servicio.
Visión
Ser
una entidad de supervisión financiera comprometida con la excelencia,
reconocida local e internacionalmente por sus altos estándares de desempeño,
gestión y nivel técnico, apoyada en un equipo profesional, capacitado e
innovador, que procure el sano desarrollo del sector vigilado y la satisfacción
del consumidor financiero.
Historia
Antecedentes
El
proceso de emancipación en la primera mitad del siglo XIX propició que a lo
largo de la segunda mitad de mismo siglo la República de Colombia se diera a la
ingente tarea de expedir una legislación económica apropiada para regular las
relaciones mercantiles y financieras de las diversas empresas surgidas de la
iniciativa privada y del propio Estado. En dicho período se aprobó por el
Congreso de la República el Código de Comercio (1853 y 1887) y se realizaron
varios intentos por establecer un banco nacional sostenible. Así, la banca y la
industria aseguradora se regían por los postulados generales previstos en la
ley para las sociedades comerciales y por los estatutos que éstas se dictaran.
Fue
hasta 1886 cuando se aprobó una reforma constitucional que facultó al
Presidente de la República para organizar al Banco Nacional y ejercer la
inspección sobre los bancos privados de emisión y demás establecimientos de
crédito, autorización que permitió la expedición de la Ley 51 de 1918 que
estableció concretamente la facultad de inspección gubernamental sobre las
actividades financieras.
Creación de la
Superintendencia Bancaria
Durante el gobierno del presidente Pedro Nel
Ospina (1922-1926) se produjo una significativa reforma a las instituciones de
la Hacienda, la banca y la supervisión financiera, adoptadas a partir de las
recomendaciones de una de las misiones extranjeras más exitosas para el devenir
de la sociedad colombiana. Con la gestión adelantada por Enrique Olaya Herrera,
embajador colombiano destacado en Estados Unidos, fue posible que se designara
a Colombia como una de las naciones que visitaría un grupo de expertos internacionales,
encabezado por el profesor Edwin Walter Kemmerer. Los expertos financieros
prepararon un conjunto de proyectos de ley que, avalados por el gobierno, fueron aprobados por el
legislativo, uno de los cuales se convirtió en la Ley 45 de 1923 mediante la
cual se creó a la Superintendencia Bancaria junto con el primer sistema de
supervisión, vigilancia y control de la actividad financiera con que contó la
nación.
Primeros alcances de la supervisión
financiera
El
régimen de inspección y vigilancia establecido originalmente para los bancos en
1923 se fue extendiendo paulatinamente a otras actividades financieras,
ampliando así la órbita de responsabilidades de la Superintendencia Bancaria.
En 1924, mediante la Ley 68 del mismo año, se dispuso la supervisión estatal a
la actividad aseguradora. A ésta se sumaron, en 1929, los almacenes generales
de depósito (Decreto 1821) que fueron establecidos por la Ley 20 de 1921, las
bolsas de valores y martillos en 1936 (Ley 16) y el conjunto de las nacientes
instituciones financieras para el fomento económico creadas durante la Gran
Depresión y durante el desarrollo de la Segunda Guerra Mundial.
En
el transcurso de la administración del Presidente Enrique Olaya Herrera,
estando en curso los años más álgidos de la depresión mundial de los años
1930’s, surgieron, con el control e inspección de la Superintendencia Bancaria,
entidades financieras de fomento como la Caja de Crédito Agrario, el Banco
Central Hipotecario y la Corporación Colombiana de Crédito. En la
administración del Presidente Eduardo Santos, durante el curso de la Segunda
Guerra Mundial, comenzaron a funcionar, también bajo la vigilancia de la
Superintendencia Bancaria, entidades en su época emblemáticas como el Instituto
de Crédito Territorial y el Instituto de Fomento Industrial, así como el Fondo
de Estabilización que administró, mediante contratos fiduciarios, los bienes de
los ciudadanos alemanes, japoneses e italianos, activos sometidos a control por
causa del conflicto armado mundial.
Al
terminar la primera mitad del siglo XX la entonces Superintendencia Bancaria se
consolidaba como una institución de control que cumplía su misión a partir del
desarrollo de un conjunto estructurado de instrumentos de supervisión
financiera dentro de los cuales se destacaba, entre otros, a) la aprobación de
licencias temporales de funcionamiento para las entidades vigiladas, b) control
de encajes (del 15% para entidades afiliadas al Banco Emisor y del 30% para no
afiliadas), c) requerimiento de capital mínimo dependiendo del número de
habitantes de las ciudades sede de las vigiladas, d) relación de pasivos para
con el público ({capital pagado/exigibilidades} x 100 = 15%), e) exigencia de
formación de una reserva legal de capital a partir de un porcentaje de las
utilidades anuales y, f) control de cupos individuales de crédito.
Estos
instrumentos permitieron a la entonces Superintendencia Bancaria asumir la
responsabilidad de vigilar un sector que como el financiero y de valores
innovaba continuamente sus negocios y crecía al ritmo de la expansión de las
actividades económicas del país, agregando nuevos actores a su misión de
control, como fue el caso de algunos bancos con capital estatal que surgieron
como nuevos actores en la década 1950-1960 (Bancos Popular, Cafetero, Ganadero)
junto con las corporaciones financieras creadas en 1960 (Decreto 2369) y los
fondos mutuos de inversión autorizados por el Decreto 2968 de 1960.
Un
paso firme hacia la regulación y supervisión del mercado de valores se dio
también por la época mediante la expedición del Decreto 2969 de 1960 sobre
bolsas de valores, medida que actualizó la normativa de funcionamiento del
mercado bursátil y el corretaje de valores previsto desde la Ley 16 de 1936.
Fruto
del trabajo de la Misión Kemmerer nació en 1923 el fundamento para que se
ejercieran tres controles esenciales para el devenir de la República y sus
instituciones: a) el control monetario con la creación del Banco de la
República, b) el control fiscal con la creación de la Contraloría General de la
República y, c) el control y supervisión de las actividades financieras con la
creación de la Superintendencia Bancaria.
TRABAJO: use
los servicios que sabe que tiene su banco, administre sus cuentas y busque un
banco que le dé buena rentabilidad y que no le descuente demasiado por los
gastos bancarios, preferible que no pierda el 4 por mil.
POTESTADES Y PUEBLO DE DIOS DE TODO EL PLANETA, NO
DISCRIMINAR Y NO A LA VIOLENCIA A NINGÚN NIVEL POR CAUSA DE LA DISCRIMINACIÓN. Se os pide respetar y ayudar a los enfermos y en general
a todos los seres humanos del planeta, recordad que sóis hermanos entre sí e
hijos de un único y solo Dios Padre-Madre de todos, por lo tanto no se os
olvide que la mayoría de las enfermedades tienen su origen en el cerebro, bien
sea por problemas neuronales, hormonales o herencia genética entre otros
motivos.
Por
eso os recuerdo, que a la hora de legislar, no lo hagan en contra de los
enfermos sino con el fin de mejorar su calidad de vida, ayudarlos a vivir en
comunidad y poder armonizar el modus vivendi de esATIENDA SU
TIENDA. CONOCIMIENTOS ADQUIRIDOS 5. Enero 23 de 2014, 3:13 P.M. Buenas y santas tardes y
semana, familia.
1.
En la práctica o
como didáctica, forme una entidad sin ánimo de lucro: ONG EL PLACER,
COOPERATIVA LOS SOLIDARIOS, SOCIEDAD LA ESPERANZA o cualquier otra.
2.
Lleve al papel etapa por etapa, todas las diligencias que
debe hacer para la puesta en marcha y el registro mercantil de cualquiera de
las entidades del numeral anterior.
3.
Enumere sus libros contables, ¿cómo los debe registrar y
ante quién?
CONOZCA SOBRE
BANCA, SEÑOR TENDERO
¿QUÉ SABE USTED SEÑOR TENDERO?
1. ¿Qué es banca?
2. ¿Cuál es el ente regulador de las funciones
bancarias?
3. ¿Para qué sirve el Banco de la República?
4. ¿Qué son establecimientos de crédito?
5. ¿Qué conoce sobre actos bancarios? Enumérelos y
defínalos.
RESEÑA HISTÓRICA Y
TODO SOBRE LA BANCA
De Monografías.com
INTRODUCCION
La evaluación de los antecedentes históricos de la bancaria desde su
origen en las diferentes etapas, la época precapitalista, en la antigüedad, edad media y moderna, donde hoy día la banca se
ha convertido en instituciones que sirven de intermediarios, empleando los más
modernos métodos y técnicas de mercado y tecnología electrónica,
actuando como conducto positivo en la relación entre prestamistas y
prestatarios y aun más desempeñan papeles más activos por
la responsabilidad y los ciertos riesgos que
asumen influyendo sobre la actividad económica general.
De manera muy
detallada los bancos modernos
realizan una multiplicidad de funciones principales
la custodia del dinero y
el cambio, donde el depositante que deseaba
efectuar un pago por una transacción acudía a la custodia, redimía algunas de
sus monedas y las utilizaba para efectuar el correspondiente pago.
Los
mecanismos importantes para el desarrollo de las instituciones bancarias que establecieron estos las
cuantas corrientes, cuantas de ahorros, depósitos a plazo fijo, donde todos
captan y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo.
A diferencia
de la antigüedad la acuñación representa un avance importante en el desarrollo
del dinero, aquí se registraban algunas desventajas como la posibilidad de que el dinero fuera
robado en el transporte o almacenamiento, el costo de transporte etc. Donde nació el Orfebre como
resultado del peligro de robo, nació la practica de colocar lingotes preciosos
y monedas en custodia de los orfebres, acostumbrados a trabajar con metales, esto le daba el derecho natural de
recibir y guardar las monedas de oro y
plata a los depositantes.
En la actualidad los bancos representan tres grandes
funciones, como intermediarios del crédito, la administración de capitales y la intermediación de
pagos.
1.1. ORIGEN DE LA BANCA
El trueque
era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas económicos
primitivos. Los metales más acuñados eran apreciados para propósitos religiosos
y de ornamentación, así como por su durabilidad y alto valor para
usos monetarios y no monetarios. Los lingotes (barras de oro o plata no
acuñadas), no obstante, presentan serias desventajas como medio de pago. Los
pesos y aparatos de prueba para garantizar la calidad no
siempre estaban disponibles en el sitio de intercambio y la adulteración del
peso y la calidad introdujeron un costo implícito
de transacción. Sin embargo la acuñación de monedas representaba una solución
para los problemas que
significaba utilizar los lingotes como dinero (este hecho también marco el
ingreso del gobierno en
asuntos monetarios y este papel ha continuado para bien o para mal).
El sello real era impreso sobre un trozo de metal certificaba un determinado
peso o pureza del metal.
Aunque la acuñación representaba un avance importante
en el desarrollo del dinero, continuaban registrándose algunas
desventajas.
Entre las de mayor importancia estaban:
·
Costos de transporte
·
La ausencia de un retorno en la forma de intereses
sobre las monedas.
En buena parte, como resultado del peligro de robo,
nació la practica de colocar lingotes preciosos y monedas en custodia de los
orfebres. Puestos que estos estaban acostumbrados a t4rabajar con metales preciosos, habían establecido,
por necesidad el medio para protegerlos. Esto le daba el derecho natural de
recibir y guardar las monedas de oro y plata para los precavidos
dueños. Los dueños que se constituyeron en los primeros depositantes en
la historia de la banca, sin duda, esperaban que los
custodios de sus riquezas monetarias la conservaran intacta. A medida que esta
practica se hacia más necesaria, el orfebre empezó a cobrar comisiones.
En esta primera etapa de la historia de la banca,
el depositante que deseaba efectuar un pago por una transacción acudía la
custodia redimía algunas de sus monedas y las utilizaba para efectuar el
correspondiente pago.
La siguiente etapa en el desarrollo de la banca
consistió en el descubrimiento que hicieron los orfebres de lo innecesario que
era mantener en sus bóvedas todas las monedas depositadas. En la medida en que
los depositantes tuvieran la confianza de que podrían convertir en especie sus
recibos de depósitos, se sentirían satisfechos de hacer pagos con los recibos y
dejar el oro y la plata en deposito.
Los orfebres expedían recibos de depósito por
un valor superior al que tenían las
monedas de metal precioso que estaban en custodia. De esta forma, el valor del
dinero o reserva que los orfebres tenían a su alcance para afrontar los retiros
en monedas de oro y plata representaban solamente una fracción del valor total
de los recibos de depósitos expedidos por ellos. Nació entonces el concepto de BANCA DE RESERVA
FRACCIONARIA; los orfebres dejaron de ser simples custodios de especies
para convertirse en banqueros.
1.4. LA BANCA EN LA EPOCA PRECAPITALISTA EN LA ANTIGÜEDAD Y EN LA EDAD
MEDIA
La actividad de la banca en la época precapitalista
se manifestó primeramente en todos aquellos lugares donde había en circulación
una pluralidad de clases de dinero.
La pequeña extensión de los primeros estados
griegos e italianos dio importancia al cambio de dinero después que comenzó a
usarse como dinero, ya que existía en circulación una pluralidad de clases de
dinero y estas eran las operaciones realizadas por los
cambistas.
En la antigüedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio bancario
típico la aceptación de órdenes de pago y como medio de pago a distancia, la carta de crédito a favor del viajero, además,
otros medios de pago, que si no se parecen a
la moderna letra de cambio, recuerdan al cheque actual. Otro de los fines más
antiguos de los bancos fue la custodia del dinero
(operación de depósito).
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al principio como
caja de depósito. Esta era su primordial misión como bancos, en cuanto a cajas
de depósitos de los templos eran bienes sagrados y quien ponía la mano
sobre ellos cometía un sacrilegio. Más luego el templo que era el lugar oficial
de custodia del dinero empezó a otorgar prestamos particulares y empréstitos
públicos.
Sin embargo, los bancos de la antigüedad, solo
excepcionalmente eran empresas privadas. Estos tenían que
sufrir una ruda competencia por parte de los templos y
de los bancos del estado.
Los bancos de depósito rara vez se vieron en
la Europa Medieval antes del siglo XIII.
Bancos de esta especie habían habido ya en Roma, pero no hay pruebas de la supuesta continuidad
entre dichos bancos y los primitivos medievales.
Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que
hicieron su aparición en el año 1155, se dedicaron principalmente al tráfico,
pero aceptaban también depósitos. No hay prueba sin embargo de que
abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos señores mantenían
cuentas corrientes).
En el siglo XIII las ciudades septentrionales
de Italia, como Siena y Florencia, llegaron
seguramente a construirse centros bancarios rudimentarios y los banqueros,
cambistas y prestamistas de esta parte de Italia lograron suplantar
parcialmente a los cambistas judíos.
Con el transcurso del tiempo los cambistas desempeñaron
otras funciones bancarias, aceptando
depósitos y prestando tanto su propio dinero como los fondos confiados a su
guarda. Los cambistas medievales fueron confundidos a menudo con los banqueros
primitivos, pero los términos significan algo diferente. En tanto que las tasas
de cambio pudieron transformarse en los primeros bancos.
El negocio de la banca tuvo su origen propiamente
en la edad media y para comienzos del siglo XVIII existían ya importantes instituciones bancarias en todas las
grandes capitales de los países de Europa, tales como Inglaterra, Alemania, Francia, Holanda, Dinamarca, etc.
La nacionalización de la banca se debió a razones fiscales.
Las operaciones de cambio se habían convertido en
una actividad muy lucrativa y además por razones políticas se consideraba ventajoso
controlar el mayor número posibles de depósitos particulares.
1.5. CONCEPTO ACTUAL DE BANCO
El concepto actual de banco es distinto del que tenía en su
origen. Eso se aplica si se tiene en cuenta la evolución experimentada en sus
funciones a través del tiempo. Los bancos que en su primera época fueron
intermediarios del tráfico monetario, se han convertido en
la actualidad en intermediarios de las operaciones de crédito, aunque
en forma accesoria realicen también actividades relacionadas con el cambio de
monedas. Esta diversidad de funciones determina el carácter de los bancos determina el
carácter de los bancos antiguos y el de los bancos modernos.
1.6. ORIGEN DE LA EXPRESION BANCO
Generalmente se cree que banco deriva
del mueble usado por los comerciantes en moneda de la edad media para
efectuar sus operaciones de cambio. Se dice también que cuando estos
negociantes no podían cumplir con sus obligaciones se les destruía su banco
y de ahí proviene el término banca rota.
En realidad la expresión banco tiene su origen en
los empréstitos públicos contraídos por las ciudades italianas al comienzo del
siglo XII. En efecto, los empréstitos públicos fueron denominados monti en
Italia, que significa fondo común. En aquel entonces los germanos, que tenían
una gran influencia en Italia comenzaron a designar el fondo común, constituido
por las contribuciones de varias personas, con la expresión Bank, juntamente
con el equivalente vocablo Monte. Al poco tiempo Bank fue italianizado en Banco
y la acumulación de empréstitos públicos fue llamada indiferentemente Monte o
Banco.
Hace unas cuantas décadas, no era común que un
banquero saliera de su oficina a buscar negocios. La banca entonces era elitista y
muy cerrada. A los clientes no tradicionales de los
bancos se les trataba con pocas consideraciones.
La intermediación financiera se ha convertido en un
negocio muy competido, dinámico y sofisticado, empleando los más modernos métodos y técnicas de mercadeo y tecnología electrónica de punta. El mercado esta recibiendo de los bancos
productos y servicios que hace una década hubieran sido calificados como ciencia ficción.
Muchos cambios han ocurrido y continúan ocurriendo
en el mercado financiero. Los bancos han tenido que responder de manera
adecuada a necesidades cada vez más complejas de inversionistas, empresas y
consumidores. Necesidades más complejas que exigen soluciones simples y rápidas.
La banca tiene varias características peculiares.
En primer lugar, la oferta de todos los bancos en
esencialmente igual. Todos ofrecen mecanismos similares para estudiar dinero y
para prestarlo (cuentas corrientes, cuentas de ahorro, depósitos a plazo fijo,
prestamos tarjetas de crédito etc. Y todos captan
y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo excepto por el
efecto de su costo. El gran reto de cada banco es
entonces lograr que el publico perciba sus productos y servicios como
diferentes y mejores que los de su competencia, aun siendo estos esencialmente
iguales.
La necesaria diferenciación puede ser lograda
ofreciéndoles a los clientes una calidad de servicio superior a la que ofrece
la competencia.
El servicio es un componte del producto que cada banco puede fabricar
con sus propias especificaciones y significar un importante valor agregado a
favor del cliente y una importante ventaja competitiva. La eficiencia en el manejo de los
clientes, el trato amable y cortes, al empatia con la situación del cliente y
la respuesta rápida a sus necesidades, son oportunidades para agregar valor a
la oferta y diferenciar un banco de los demás.
Otra característica de la banca es que un gran
numero o la mayoría de los clientes de un banco también son clientes de la
competencia. Es común que un cliente tenga su cuenta corriente en un banco;
mientras sus depósitos a plazo fijo están en otro banco. Esto tiene la
desventaja o ventaja de que muchos clientes tienen marcos de referencias para
comparar la calidad de los productos y servicios bancarios y tiene la ventaja
de que muchos clientes ofrecen oportunidades de hacer más negocios con ellos,
ya que lo más probable es que no todas sus necesidades financieras están siendo
satisfechas por un solo banco.
El éxito de un banco depende en gran
medida de los negocios repetitivos de los clientes. Es decir, los clientes
deben quedar tan satisfechos como para regresar al banco. El mejor promotor de
un banco es un cliente satisfecho. Si los clientes de un banco se limitaran a
hacer una transacción y no regresaran, ese banco pronto tendría que cerrar sus
puertas.
El banco moderno debe tener la capacidad de captar
negocios a un ritmo igualo mayor al crecimiento del mercado. Su personal de plataforma y sus gerentes
en contacto con el público deben estar entrenados para emplear los métodos y
las técnicas de la venta profesional para vender los
productos y servicios financieros de su banco y deben ser expertos en estos
productos y servicios. En la Banca Moderna, quien no sirve para servir, no
sirve para trabajar.
1.8. FUNCIONES DE LOS BANCOS MODERNOS
Los bancos instituciones que sirven de
intermediarios, no solamente actúan como conducto pasivo entre los prestamistas
y los prestatarios, sino que desempeñan un papel más activo, debido a que
asumen para si mismos ciertos riesgos, influyendo de esta manera sobre la
actividad económica general.
En la actualidad los bancos modernos realizan una
multiplicidad de funciones, en contraste con las que hacían en la antigüedad y
posteriormente en el medioevo, épocas en que tenían como funciones principales
la custodia del dinero y el cambio.
Podemos señalar que el banco moderno tiene que
cumplir tres grandes funciones, que reflejan:
a.
La intermediación del Crédito
b.
La intermediación de los pagos
Podemos definir el banco como una empresa constituida bajo la forma
asociativa, cuya actividad se dirige a recolectar capitales ociosos, dándoles
colocación útil, a facilitar las operaciones de pago y a negociar con valores.
1.9. SISTEMA FINANCIERO DE LA REPUBLICA
DOMINICANA
(El Desarrollo de la Industria Bancaria en la Republica
Dominicana)
El primer banco que se estableció en el país fue
el Banco Nacional de Santo Domingo, as mediados del año 1869,
en virtud de una concepción otorgada por el presidente Báez a favor de la firma
de Nueva York denominada Prince & Hollester. Su objetivo primordial consistía en
disfrutar del privilegio de la emisión de billetes nacionales, con la
obligación de convertir estos en monedas de oro y plata.
Después de este año se autorizo a varias personas
la instalación de instituciones bancarias que no llegaron a prosperar y entre
ellas podemos citar en 1874 a los Señores G. O. Gravis y M. B. Cunha Reis.
En el periodo en que renacía la influencia francesa
fue que el presidente Heureaux otorgo una concepción de fecha 26 de Julio de
1889, por un periodo de 560 años, a la sociedad de Credito Mibiliar ( Credit
Mobilier de Francia), con sede en Paris, para establecerle segundo banco
dominicano que se denomino también banco nacional de Santo Domingo. Esta
importante institución, con un capital inicial de US2,000,000.00,
funciono con regularidad desde sus inicios de operaciones en noviembre de 1889
hasta 1893. Más luego se produjeron incidentes que motivaron la desaparición
del banco francés, el cual fue reemplazo por un banco americano.
El Banco Nacional de Santo Domingo fue poco a poco
declinando y ya para el año 1914 el Señor santiago Michelena quedo asignado
depositario de los fondos del estado. Luego comenzaron sus operaciones en el
país las agencias de bancos extranjeros, las cuales ejercieron todas las
actividades propias de la banca comercial. Fue el 5 de Febrero de 1917 la
International banking Corporation, subsidiaria del nacional City Bank y posteriormente
en 1920 The Bank of Nova Scotia.
El primero de enero del 1926 el Nacional City Bank,
que mediante su subsidiaria en el país la International Bank Corporation había
estado manejando los fondos del estado desde su instalación en el país, suplantando
de esta manera al Señor Santiago Michelena, quedo definitivamente establecido
en la Republica Dominicana hasta el 24 de
Octubre del 1941, cuando esta entidad Bancaria fue vendida al Gobierno Dominicano, para convertirse
en lo que es hoy el Banco de Reservas de la Republica Dominicana.
Cuatro años más tarde, en virtud de la Ley No. 9087 de fecha primero de Junio
de 1945, se creo el banco Agrícola e Hipotecario actualmente denominado Banco
Agrícola de la Republica Dominicana, que vino a constituir la primera
experiencia en materia de instituciones
especializadas para promover el desarrollo económico.
Para el año 1947 época en que se produce la reforma
del sistema monetario bancario, los bancos que funcionaban eran el Banco
Central, creado ese año, el Banco de Reservas, The Royal Bank of Canadá, The
Bank of Nova Scotia y el Banco Agrícola de la Republica Dominicana.
En los Antecedentes Históricos de la Banca podemos
concluir de la manera siguiente:
·
Los bancos al principio mantenían inactivos los
depósitos recibidos que se confiaban para su custodia, ya para la edad moderna comenzaron a emplear préstamos
de diversas índoles proporcionándoles lucro.
·
El negocio de los bancos tuvo su origen en la Edad
Media siglo XVIII, donde para toda Europa queda concluido la nacionalización de
los bancos por razones fiscales.
·
La actividad bancaria en la época precapitalista
queda manifestada por todos aquellos lugares donde había una pluralidad de
clases de dinero.
·
La carta de crédito tuvo su origen en la
antigüedad en Grecia, principalmente como la aceptación, como la aceptación de
órdenes de pago.
·
Los primeros tipos de bancos en la edad media
fueron los comerciales dedicándose al trafico y aceptando, también depósitos,
donde más tarde los cambistas desempeñaron otras funciones bancarias como principal función prestando su propio dinero y
los fondos confiados a su guarda.
·
Para la edad moderna la intermediación financiera,
se convirtió en un negocio muy competitivo, dinámico y sofisticado empleando
los mejores métodos y técnica de mercadeo.
·
·
Manual de Banca Moderna
Autor:
·
Enciclopedia Gran Sopena (Tomo I)
·
Libro de Moneda y Banca
Historia de la banca (según
Wikipedia)
Monetarios
Cronología de eventos importantes
·
1818:
Abre el primer banco de ahorros de París.11
·
1986:
El "Big Bang" (desregulación de
los mercados financieros de Londres) sirvió como un catalizador para reafirmar
la posición de Londres como un centro global de banca mundial.
FUNCIONES DEL BANCO DE LA REPÚBLICA
FUNCIONES
DEL BANCO DE LA REPÚBLICA||[1]
Las
funciones del Banco de la República, según la Ley 31 de 1992, sobre banca
central, son:
·
La emisión de la moneda legal: El Banco de la República es el único banco que
tiene autorización para emitir las monedas y billetes que se utilicen en el
país. Este derecho es exclusivo e indelegable; es decir, el Banco de la
República no le puede dar ese derecho a ninguna otra entidad u organización.
La
anterior función le permite al Banco de la República tener control sobre la
política monetaria, regulando la cantidad de dinero que se encuentra en
circulación en la economía. El Banco, dependiendo de las condiciones económicas
del país, decide emitir más billetes o, por el contrario, recoger parte de los
que se encuentren en circulación, evitando que se produzcan efectos complicados
sobre la economía, como lo son los altos niveles de inflación o de desempleo.
Para
la emisión de billetes, entre otras variables, es importante el grado de
deterioro de los billetes que se encuentran circulando.
·
Banquero de bancos: El Banco de la República tiene algunas funciones similares
a las de un banco, pero sus clientes no son personas comunes y corrientes o
empresas particulares, sino son los bancos que existen en el país. El banco
central recibe dinero de los bancos como consecuencia de la reserva bancaria
(encaje bancario) y lo guarda en cuentas que estos bancos tienen en él. Igualmente,
puede cumplir con la otra función que cumplen los bancos que es la de
prestamista.
El
Banco de la República también agiliza las operaciones y los manejos bancarios.
Un importante instrumento para ello es la "cámara de compensación".
Como normalmente todas las instituciones financieras tienen depósitos en el
Banco de la República, la cámara permite establecer rápidamente en cuánto
quedan los depósitos de cada banco al final de cada día después de realizar el
intercambio de cheques entre ellos.
El
Banco también hace seguimiento a las diferentes operaciones que realizan los
bancos, basándose en la información que obtiene de las actividades de todas las
entidades que conforman el sistema financiero, así como de su permanente
contacto con la Superintendencia Bancaria. Lo anterior le permite evaluar
permanentemente las operaciones del sector y, así, ampliar su capacidad para
establecer políticas de control y orientación de las actividades que cumplen
los bancos como intermediarios financieros.
El
manejo de la liquidez de la economía y la evolución del sistema financiero
colombiano han llevado al Banco de la República a establecer, al igual que con
los bancos, relaciones de colaboración con entidades como las corporaciones
financieras, las corporaciones de ahorro y vivienda y las compañías de
financiamiento comercial. Estas organizaciones también deben constituir
reservas (encaje) y también le son otorgados créditos
transitorios cuando los solicitan.
·
Funciones de crédito: El Banco de la República puede otorgar préstamos
transitorios a bancos colombianos que los soliciten.
Los
créditos del Banco de la República al Estado, aunque no se prohíben, si son
regulados de forma muy estricta; sólo se permiten en casos de extrema
necesidad, y deben ser aprobados por todos los miembros de la Junta directiva
del Banco.
De
la misma forma, la Constitución dejó abierta la posibilidad de que el Banco
pueda continuar adquiriendo, en el mercado secundario, títulos de deuda
emitidos por el Gobierno. De esta forma, no es el Banco el que financia
directamente al Gobierno, sino los particulares que han comprado estos títulos.
·
Administrar las reservas internacionales: Un banco central también administra
las reservas internacionales que los países tienen. Las reservas
internacionales son recursos que los Estados poseen y que se encuentran
invertidos en oro, derechos especiales de giro (DEG) o monedas de otros países.
Las
inversiones que se realicen con las reservas deben ser seguras y líquidas; es
decir, no debe haber posibilidad de perdida del dinero y se debe poder disponer
de éste en cualquier momento para cumplir con otras funciones, como son los
pagos que debe hacer el país en el exterior.
·
Función cambiaria: El Banco de la República debe diseñar la política económica
en materia cambiaria; es decir, debe controlar, según las metas y los objetivos
propuestos, el valor de la moneda local (peso colombiano) frente a monedas
extranjeras (tasa de cambio), las condiciones de la deuda externa del país y la
entrada de recursos provenientes del exterior, todo esto para garantizar el
buen desempeño del comercio internacional y de las finanzas del Gobierno, entre
otros aspectos.
· |
Banquero,
agente fiscal y fideicomisario delGobierno.
| El Banco de la República
cumple con estas funciones al recibir en depósito fondos de la Nación y de las
entidades públicas bajo las condiciones que establezca su Junta directiva.
Además, por solicitud del Gobierno, puede actuar como agente fiscal en la
contratación de créditos externos e internos y en operaciones que sean
compatibles con las finalidades del Banco.
· |
| El nivel profesional y la
estructura del Banco le han permitido apoyar simultáneamente el desarrollo
científico, cultural y social del país a través de la creación de fundaciones
destinadas a seleccionar, estimular y financiar investigaciones en las áreas de
las ciencias, la tecnología, las humanidades, la antropología, la arqueología,
la educación y la salud. Además, ha participado en el rescate y preservación
del patrimonio cultural y en la creación de estímulos a su desarrollo mediante
la administración y creación de bibliotecas y museos especializados en todo el
país. El Museo del Oro y la Biblioteca Luis Ángel Arango hacen parte del Banco
de la República, siendo entidades que tienen amplio reconocimiento nacional e
internacional por la labor que desarrollan.
· |
Adicionalmente,
el banco tiene influencia en el sistema crediticio del país a través de la
regulación de las tasas de interés que los bancos manejan con sus clientes y
del encaje bancario que le exige a éstas y otras instituciones financieras.
SINTETIZANDO EL BANCO DE LA REPÚBLICA REALIZA:
1.
Unificación del numerario nacional
2.
Saneamiento del medio circulante
3.
Procura estabilidad en los cambios internacionales
4.
Da elasticidad al medio circulante
5.
Sirve de factor de nivelación de las tasas de interés
6.
Sirve de prestamista del gobierno y de los bancos, como también,
ser agente fiscal del mismo.
SUPERBANCARIA O SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA DE COLOMBIA
La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) es la entidad gubernamental encargada de supervisar los
sistemas financiero y bursátil colombianos con el fin de preservar su
estabilidad, seguridad y confianza, así como promover, organizar y desarrollar
el mercado de valores y la protección de los inversionistas, ahorradores y
asegurados.
Establecida
en la Ley 45 de 1923 bajo el nombre de Sección Bancaria, el artículo 19 de esta
ley designó como su jefe al Superintendente Bancario, encargándolo a su vez de
la vigilancia de todos los establecimientos bancarios. En 2005 fue fusionada en
la Superintendencia de Valores y cumple su misión institucional mediante la
inspección, vigilancia y control sobre las personas que realicen actividades
financiera, bursátil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo,
aprovechamiento o inversión de recursos captados del público. En el ámbito de
las instituciones públicas hoy la Superintendencia Financiera fue la primera
superintendencia que se creó en Colombia y es reconocida como uno de los
organismos oficiales de mayor respetabilidad, valorada por su larga tradición
de capacidad técnica y administrativa.
Misión
Preservar
la confianza pública y la estabilidad del sistema financiero; mantener la
integridad, la eficiencia y la transparencia del mercado de valores y demás
activos financieros; y velar por el respeto a los derechos de los consumidores
financieros y la debida prestación del servicio.
Visión
Ser
una entidad de supervisión financiera comprometida con la excelencia,
reconocida local e internacionalmente por sus altos estándares de desempeño,
gestión y nivel técnico, apoyada en un equipo profesional, capacitado e
innovador, que procure el sano desarrollo del sector vigilado y la satisfacción
del consumidor financiero.
Historia
Antecedentes
El
proceso de emancipación en la primera mitad del siglo XIX propició que a lo
largo de la segunda mitad de mismo siglo la República de Colombia se diera a la
ingente tarea de expedir una legislación económica apropiada para regular las
relaciones mercantiles y financieras de las diversas empresas surgidas de la
iniciativa privada y del propio Estado. En dicho período se aprobó por el
Congreso de la República el Código de Comercio (1853 y 1887) y se realizaron
varios intentos por establecer un banco nacional sostenible. Así, la banca y la
industria aseguradora se regían por los postulados generales previstos en la
ley para las sociedades comerciales y por los estatutos que éstas se dictaran.
Fue
hasta 1886 cuando se aprobó una reforma constitucional que facultó al
Presidente de la República para organizar al Banco Nacional y ejercer la
inspección sobre los bancos privados de emisión y demás establecimientos de
crédito, autorización que permitió la expedición de la Ley 51 de 1918 que
estableció concretamente la facultad de inspección gubernamental sobre las
actividades financieras.
Creación de la
Superintendencia Bancaria
Durante el gobierno del presidente Pedro Nel
Ospina (1922-1926) se produjo una significativa reforma a las instituciones de
la Hacienda, la banca y la supervisión financiera, adoptadas a partir de las
recomendaciones de una de las misiones extranjeras más exitosas para el devenir
de la sociedad colombiana. Con la gestión adelantada por Enrique Olaya Herrera,
embajador colombiano destacado en Estados Unidos, fue posible que se designara
a Colombia como una de las naciones que visitaría un grupo de expertos internacionales,
encabezado por el profesor Edwin Walter Kemmerer. Los expertos financieros
prepararon un conjunto de proyectos de ley que, avalados por el gobierno, fueron aprobados por el
legislativo, uno de los cuales se convirtió en la Ley 45 de 1923 mediante la
cual se creó a la Superintendencia Bancaria junto con el primer sistema de
supervisión, vigilancia y control de la actividad financiera con que contó la
nación.
Primeros alcances de la supervisión
financiera
El
régimen de inspección y vigilancia establecido originalmente para los bancos en
1923 se fue extendiendo paulatinamente a otras actividades financieras,
ampliando así la órbita de responsabilidades de la Superintendencia Bancaria.
En 1924, mediante la Ley 68 del mismo año, se dispuso la supervisión estatal a
la actividad aseguradora. A ésta se sumaron, en 1929, los almacenes generales
de depósito (Decreto 1821) que fueron establecidos por la Ley 20 de 1921, las
bolsas de valores y martillos en 1936 (Ley 16) y el conjunto de las nacientes
instituciones financieras para el fomento económico creadas durante la Gran
Depresión y durante el desarrollo de la Segunda Guerra Mundial.
En
el transcurso de la administración del Presidente Enrique Olaya Herrera,
estando en curso los años más álgidos de la depresión mundial de los años
1930’s, surgieron, con el control e inspección de la Superintendencia Bancaria,
entidades financieras de fomento como la Caja de Crédito Agrario, el Banco
Central Hipotecario y la Corporación Colombiana de Crédito. En la
administración del Presidente Eduardo Santos, durante el curso de la Segunda
Guerra Mundial, comenzaron a funcionar, también bajo la vigilancia de la
Superintendencia Bancaria, entidades en su época emblemáticas como el Instituto
de Crédito Territorial y el Instituto de Fomento Industrial, así como el Fondo
de Estabilización que administró, mediante contratos fiduciarios, los bienes de
los ciudadanos alemanes, japoneses e italianos, activos sometidos a control por
causa del conflicto armado mundial.
Al
terminar la primera mitad del siglo XX la entonces Superintendencia Bancaria se
consolidaba como una institución de control que cumplía su misión a partir del
desarrollo de un conjunto estructurado de instrumentos de supervisión
financiera dentro de los cuales se destacaba, entre otros, a) la aprobación de
licencias temporales de funcionamiento para las entidades vigiladas, b) control
de encajes (del 15% para entidades afiliadas al Banco Emisor y del 30% para no
afiliadas), c) requerimiento de capital mínimo dependiendo del número de
habitantes de las ciudades sede de las vigiladas, d) relación de pasivos para
con el público ({capital pagado/exigibilidades} x 100 = 15%), e) exigencia de
formación de una reserva legal de capital a partir de un porcentaje de las
utilidades anuales y, f) control de cupos individuales de crédito.
Estos
instrumentos permitieron a la entonces Superintendencia Bancaria asumir la
responsabilidad de vigilar un sector que como el financiero y de valores
innovaba continuamente sus negocios y crecía al ritmo de la expansión de las
actividades económicas del país, agregando nuevos actores a su misión de
control, como fue el caso de algunos bancos con capital estatal que surgieron
como nuevos actores en la década 1950-1960 (Bancos Popular, Cafetero, Ganadero)
junto con las corporaciones financieras creadas en 1960 (Decreto 2369) y los
fondos mutuos de inversión autorizados por el Decreto 2968 de 1960.
Un
paso firme hacia la regulación y supervisión del mercado de valores se dio
también por la época mediante la expedición del Decreto 2969 de 1960 sobre
bolsas de valores, medida que actualizó la normativa de funcionamiento del
mercado bursátil y el corretaje de valores previsto desde la Ley 16 de 1936.
Fruto
del trabajo de la Misión Kemmerer nació en 1923 el fundamento para que se
ejercieran tres controles esenciales para el devenir de la República y sus
instituciones: a) el control monetario con la creación del Banco de la
República, b) el control fiscal con la creación de la Contraloría General de la
República y, c) el control y supervisión de las actividades financieras con la
creación de la Superintendencia Bancaria.
TRABAJO: use
los servicios que sabe que tiene su banco, administre sus cuentas y busque un
banco que le dé buena rentabilidad y que no le descuente demasiado por los
gastos bancarios, preferible que no pierda el 4 por mil.
POTESTADES Y PUEBLO DE DIOS DE TODO EL PLANETA, NO
DISCRIMINAR Y NO A LA VIOLENCIA A NINGÚN NIVEL POR CAUSA DE LA DISCRIMINACIÓN. Se os pide respetar y ayudar a los enfermos y en general
a todos los seres humanos del planeta, recordad que sóis hermanos entre sí e
hijos de un único y solo Dios Padre-Madre de todos, por lo tanto no se os
olvide que la mayoría de las enfermedades tienen su origen en el cerebro, bien
sea por problemas neuronales, hormonales o herencia genética entre otros
motivos.
Por
eso os recuerdo, que a la hora de legislar, no lo hagan en contra de los
enfermos sino con el fin de mejorar su calidad de vida, ayudarlos a vivir en
comunidad y poder armonizar el modus vivendi de esta familia disfuncional que
habita en el planeta.
A
la ONU les indico intervenir en que no haya violación a los derechos humanos de
los homosexuales, recuerden que más del 60% de ellos han nacido así, enfermos.
Eso no es para creerlos raros, tenerles asco, esconderlos, patearlos,
maltratarlos o dejarlos a un lado y tirarlos a la basura, es hora de tenerlos
en el lugar que realmente les corresponde y ocupan, son seres incompletos, por
lo tanto, en lugar de maltratarlos, hay que mejorarles sus condiciones de vida,
amarlos, ayudarlos, acogerlos y no despreciarlos.
Recuerden:
EL QUE SE HUMILLE, SERÁ ENSALZADO Y EL
QUE SE ENSALZA, SERÁ HUMILLADO. Así mismo,
quien eche a uno o varios de sus hermanos o los discrimine de cualquier manera
y más estando incompletos o enfermos, será echado para siempre del Reino de
Dios. Deben quererse, ayudarse, escucharse, apoyarse y hacer todo unidos, por
el bien de sí mismos, la familia, todos y el todo. Mucho cariño y bendiciones a
todos. Gracias benditos. MARTHA LUCIA.
